文/冉学东

阳光是最好的“消毒剂”。在银行贷款中，列明企业或者个人贷款的所有成本，能够有效降低综合融资成本。

央行在新年的工作会议中强调，将有序扩大明示企业贷款综合融资成本工作覆盖面，推动明示个人贷款综合融资成本。

多年来，监管一直强调要降低企业的融资成本，但是收效不大，中小企业融资难融资贵成为一大顽疾。其中主要的原因之一是许多融资成本是隐形的，银行不列明，企业不知道，企业往往吃了“暗亏”；同时在企业的融资链条上，附着着多种中介机构和环节，而这些环节都是需要费用的，这最终都加在企业的融资成本上。

所谓贷款综合融资成本是指企业或个人为获得贷款资金而实际承担的全部费用，包括利息成本和非利息成本。利息成本即贷款利率，而非利息成本也是隐形成本，比如，申请手续费‌，这是银行为审核贷款收取的费用；放款手续费‌，部分机构一次性收取贷款金额的2%-3%。企业或个人使用信用卡，还收取分期手续费‌。还包括评估费‌，抵押贷款时需对抵押物（如房产）评估。保险费‌、公证费‌、抵押登记费‌‌，提前还款可能收取违约金、逾期罚金、管理费。另外还可能包括，‌担保费、征信费、资料费‌。以上费用经过多年的综合治理，已经有所改观，但是问题还是时有发生。

‌从2024年9月开始，为提升融资透明度，监管机构要求金融机构明示贷款综合融资成本，需以年化形式展示具体息费项目、收取标准及主体，这项工作在部分地区进行试点。

以往企业贷款合同或协议文本中的贷款利率已经明示，但非利息成本没有明示。因此，为保障金融消费者知情权，推动降低企业综合融资成本，明示利息成本和各项非利息成本显得尤为必要。

明示企业贷款综合融资成本试点工作的主要方式是通过银行会同企业填写《企业贷款综合融资成本清单》（称为“贷款明白纸”），再通过“贷款明白纸”对贷款利率和其他各项融资成本年化率换算加总，即可清晰、真实、全面地以年化率形式明示企业贷款综合融资成本。

目前银行采用的“贷款明白纸”详细列明了企业需承担的贷款利息支出和各项非利息支出，并一一列示了收费主体、支付方式、支付周期等，企业贷款综合融资成本更加公开透明。通过填写“贷款明白纸”，企业能够对其贷款承担的所有成本了如指掌，企业知情权和消费者合法权益也得到了充分保障。

贷款企业通过填写“贷款明白纸”，更加全面、清晰了解各项融资成本费用是否充分享受了优惠政策，还有哪些减免空间，这样，企业就能够在“明底数”的情况下，争取政策优惠，或通过和银行谈判议价合理降低融资成本。

“贷款明白纸”全面反映了企业负担的各项贷款显性成本和隐性成本，让散落在贷款合同或协议文本中的各项成本费用归集到一起，方便企业清晰了解真实负担、银行收费和银行让利情况。信息的公开透明有利于增强银企互信，企业享受的“真金白银”让利还能为其生产经营提供支持，为其健康发展提供有力保障。

据报道，去年山西、吉林等地试点要求银行明示所有费用，避免隐藏成本。这种通过表格列明利息和非利息费用，帮助企业清晰了解融资成本。建议贷款前仔细核对合同条款，避免不必要的费用支出。

“贷款明白纸”更为重要的意义是，许多看起来很简单的事情，一到实际执行就很复杂，比如降低企业融资成本，一般来讲，那就是降低贷款利率，但其实，企业融资成本里，贷款利率只是小头，再降低意义不大，更何况还有央行的基础利率在那里卡着，不可能降低太多。

同时，监管三令五申要降低企业融资负担，但是效果不明显，原来秘密就藏在隐性成本里，企业融资吃了“哑巴亏”，现在让明示，一项项列明，哪些是违规的，哪些收费过高，如何进一步和银行谈判，这就给企业找到了一个降低成本的有效办法。

不过笔者还认为，如果有银行贷款项目收费过高，或者违规收费，应该如何处罚，这也是很重要的，应该进一步明确。

责任编辑：冯樱子 主编：张志伟